一、基本职能及主要工作

（一）市财政局主要职能

（1）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与县（区）政府、政府与企业的分配政策， 完善鼓励公益事业发展的财税政策。（2）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和制度并组织实施。按照管理权限管理全市税政事项。承办国务院关税税则委员会办公室要求市一级承担的工作。（3）负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。（4）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策，制定彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。（5）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。监督管理全市政府采购工作。（6）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。（7）牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。（8）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。（9）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。（10）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。（11）管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。（12）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导社会审计。依法管理资产评估有关工作。（13）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。（14）负责原市金融工作局承担的金融管理相关职责。（15）完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）市财政局2026年重点工作

1.全力组织收入。加快构建“大财政”收入管理格局，强化收入分析研判，应收尽收，保持一般公共预算收入与全市经济发展同步。加快国有资产资源盘活处置，有序推进矿业权出让，大力提升国资国企对财政的贡献度。

2.持续向上争取。紧紧围绕全市经济社会发展和共同富裕试验区建设需求，进一步做好一般债、专项债券的申报，积极争取转移支付资金。建立项目储备库，组织力量精心编制一批对经济社会发展有重大影响的项目，并加强与上级的对接沟通，争取攀枝花有更多的项目挤进国家和省里的“盘子”。

3.确保“三保”支出。把“三保”摆在优先位置，足额编制“三保”支出预算，重点保障好工资、五险一金、差旅费等发放。全力支撑全市经济社会发展，优化就业、教育、社保、生态等资金保障，全市民生支出占一般公共预算支出比重继续稳定在65%以上。

4.防范化解风险。落实过“紧日子”要求，压减一般性支出，增强偿债保障能力。筹集资金偿还融资平台隐性债务实现清零，积极争取融资平台金融债权人同意退出，圆满完成全市所有融资平台退出任务目标。

5.提升金融质效。落实财金互动政策，推动重点产业项目配套融资和企业生产经营流动性提升，更新“456”企业上市培育计划企业名单；在市创业担保公司注册资本金增加到1亿元后，争取政府性融资担保资格。

二、机构设置情况

攀枝花市财政局下设26个科室，1个驻局纪检监察组，独立编制的1个参照公务员管理的事业单位和7个事业单位。主要包括：攀枝花市财政局、攀枝花市国库集中支付中心、攀枝花市财政科研和财会培训中心、市国际金融组织和外国政府贷款项目服务中心、市财政收费票据中心、市投资评审中心、攀枝花市政府和社会资本合作中心、国债服务部、攀枝花市金融发展促进中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，市财政局所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。市财政局2026年收支总预算3668.85万元。比2025年预算数增加188.62万元，主要原因是：人员经费增加，相应人员、公用经费增加。

（一）收入预算情况

市财政局2026年收入预算3668.85万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入3668.85万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%; 国有资本经营预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%; 事业单位经营收入0万元，占0%; 其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

市财政局2026年支出预算3668.85万元，其中：基本支出3455.85万元，占94.19%；项目支出213万元，占5.81%。

四、财政拨款收支预算情况说明

市财政局2026年财政拨款收支总预算3668.85万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入3668.85万元；支出包括：一般公共服务支出2665.20万元、 社会保障和就业支出586.52万元、 卫生健康支出171.33万元、 住房保障支出245.80万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

市财政局2026年一般公共预算当年拨款3668.85万元，比2025年预算数增加188.62万元，主要原因是人员经费增加，相应人员、公用经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出2665.20万元，占72.64%；社会保障和就业支出586.52万元，占15.99%； 卫生健康支出171.33万元，占4.67%； 住房保障支出245.80万元，占6.7%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为2081.17万元，主要用于：局机关行政单位和参照公务员管理的事业单位在职全年的工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公务员医疗补助；商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等开支。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）2026年预算数为91万元，主要用于市级机关二食堂购买劳务服务和食堂水电费、运行维护费用等。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2026年预算数为27万元，主要用于财政预算管理一体化运行维护费用。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2026年预算数为80万元，主要用于财政投资评审中心按规定购买相关委托业务评审的服务费。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2026年预算数为367.64万元，主要用于事业人员全年的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公务员医疗补助；商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费用等开支。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2026年预算数为15万元，主要用于四川省采购一体化平台基础运营服务费。

7. 一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）2026年预算数为3.4万元，主要用于驻局纪检监察人员的专项业务支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2026年预算数为284.09万元，主要用于：行政单位离退休人员商品服务支出、福利费、退休费、医疗补助和遗属生活补助。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2026年预算数为11.59万元，主要用于：事业单位离退休人员商品服务支出、福利费、退休费、医疗补助和遗属生活补助。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为290.84万元，主要用于：全局在职职工机关养老保险单位缴纳部分。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为131.27万元，主要用于局机关和参照公务员管理的事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为23.5万元，主要用于局事业单位基本医疗保险缴费单位缴纳部分。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2026年预算数为16.56万元，主要用于局机关全体职工的公务员医疗补助缴费单位缴纳部分。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为245.8万元，主要用于：全局在职职工缴纳公积金单位缴纳部分。

六、一般公共预算基本支出情况说明

市财政局2026年一般公共预算基本支出3455.85万元，其中：

人员经费3017.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、社会保险缴费。

公用经费438.07万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

市财政局2026年“三公”经费财政拨款预算数17.51万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4.92万元，公务用车购置及运行维护费12.59万元。

（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平

主要原因是2026年与2025年均未安排因公出国（境）。

（二）公务接待费较2025年预算持平

主要原因是公务接待费较上年持平。主要用于上级机关来攀检查和调研，以及各兄弟市州来攀调研学习等开展公务活动按规定的接待用餐费用。

（三）公务用车购置及运行维护费较2025年预算持平。

主要原因是辆公务用车运行维护费与上年持平。落实过紧日子的要求，继续压减公务用车运行维护费。单位现有公务用车6辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）6辆。

单位现有公务用车6辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）2辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车3辆，货车及19座以上客车1辆，摩托车0辆。

2026年安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）0辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车0辆，货车及19座以上客车0辆，摩托车0辆。

2026年安排公务用车运行维护费12.59万元，用于6辆公务用车燃油、维修、车辆通行、车辆保险、车船税等方面支出，主要保障各科室（部门）按照工作计划外出开展检查、调研、学习等各项公务活动。

八、“三公”经费非财政拨款预算安排情况说明

市财政局2026年没有使用非财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）非财政拨款安排公务接待费情况说明

2026年非财政拨款安排公务接待费与2025年预算持平。主要原因是2026年、2025年均未使用非财政拨款安排公务接待费。

（二）非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费情况说明

非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。主要原因是2026年、2025年均未使用非财政拨款安排公务用车购置及运行维护费。

单位现有公务用车6辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）2辆，7座以上19座（含19座）以下客车0辆，越野车3辆，货车及19座以上客车1辆，摩托车0辆。

2026年安排非财政拨款公务用车购置费0万元，拟购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2026年安排非财政拨款公务用车运行维护费0万元。

九、政府性基金预算支出情况说明

市财政局2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、国有资本经营预算情况说明

市财政局2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2026年，市财政局以及下属攀枝花市国库集中支付中心1家参公管理事业单位和7家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为438.07万元，比2025年预算增加14.02万元，增长3.31%。

具体经费支出为：办公费27.83万元，印刷费6万元，水费5万元，电费47万元，邮电费19万元，物业管理费4万元，差旅费37.9万元，维修（护）费6.3万元，租赁费3万元，会议费3.01万元，培训费6.03万元，公务接待费4.93万元，劳务费15万元，工会经费40.08万元，公务用车运行维护费12.59万元，其他交通费用111.06万元，其他商品和服务支出84.34万元，办公设备购置费5万元。

（二）政府采购情况

2026年，攀枝花市财政局安排政府采购预算10.94万元，其中，政府采购货物预算9万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算1.94万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，攀枝花市财政局及所属的非独立核算单位共有车辆6辆，其中，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

（四）预算绩效情况

2026年市财政局开展绩效目标管理的项目4个，涉及预算213万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0万元；特定目标类项目4个，涉及预算213万元。

十二、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.业务运行费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

6.一般公共服务(类)财政事务（款）行政运行（项）：指机关（包括实行公务员管理的事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

7. 一般公共服务(类)财政事务（款）机关服务（项）：为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

8.一般公共服务类（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政用于信息化建设方面的支出。

9.一般公共服务类（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机关进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

10.一般公共服务(类)财政事务（款）事业运行（项）：指攀枝花市财政科研和财会培训中心、市国际金融组织和外国政府贷款项目服务中心、市财政收费票据中心、市投资评审中心、攀枝花市政府和社会资本合作中心、攀枝花市金融发展促进中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

11.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事单位）开支的离退休经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：事业单位开支的离退休经费。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：为机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：用于病故人员家属的定期抚恤金。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

17. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：事业单位基本医疗保险缴费经费。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：公务员医疗补助经费。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其职工缴存的长期住房储金。

 

附件：表1.单位收支总表

表1-1.单位收入总表

表1-2.单位支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.单位预算项目绩效目标表

表7.单位整体支出效目标表

攀枝花市财政局2026年单位预算编制说明 .doc

攀枝花市财政局2026年单位预算公开表.xlsx

审核： 詹绿林   责任编辑： 吴启利