关于攀枝花市2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案的报告（书面）

—2019年1月8日在攀枝花市第十届人民代表大会第五次会议上

市财政局局长 刘元海

 

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告攀枝花市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审查，并请各位市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，全市各级各部门认真贯彻落实中央、省的决策部署，按照市委“一二三五”的工作思路，全力打好“三大攻坚战”，着力抓好增收节支，努力增强民生保障，实现了财政稳健运行，促进了全市经济社会高质量发展。

（一）预算执行情况。

1.一般公共预算

抓住经济稳中向好、工业品价格回升的有利时机，依法加强征管，大力组织财政收入，实现了恢复性增长。全市地方一般公共预算收入实现615,005万元，完成预算的100.8%，同口径增长7%；市本级地方一般公共预算收入实现257,875万元，完成预算的102.7%，同口径增长8.4%。在组织好收入的同时，各级各部门充分履职尽责，积极争取上级支持，做大支出规模，全市实现一般公共预算支出1,378,521万元，完成预算的97.1%，增长0.6%；市本级实现一般公共预算支出614,664万元，完成预算的97.1%，增长2.4%。

按照现行财政体制计算，2018年全市地方一般公共预算总收入1,676,084万元，实现各类支出1,604,233万元，年终结存71,851万元，其中：补充预算稳定调节基金30,509万元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用41,342万元。市本级一般公共预算总收入1,101,170万元，实现各类支出1,072,226万元，年终结存28,944万元，其中：补充预算稳定调节基金10,503万元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用18,441万元。

2.政府性基金预算

通过实施棚户区和老旧小区改造、鼓励房地产消费等政策，房地产供需关系有效改善，土地市场对财政贡献的增幅提高。全市政府性基金收入实现444,245万元，完成预算的101%，增长287.8%；市本级政府性基金收入实现222,239万元，完成预算的100.4%，增长324.3%。得益于政府性基金收入规模的扩大，政府性基金对全市经济社会发展的支撑作用更加凸显，全市政府性基金支出实现484,259万元，完成预算的95.3%，增长136.6%；市本级政府性基金支出实现166,454万元，完成预算的87.9%，增长84%。

按照统筹“四本预算”和地方政府债券管理的相关要求，品叠政府性基金预算各项收支，全市和市本级政府性基金年终结余分别为23,924万元、22,938万元。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入实现1,093万元，完成预算的100%，增长6.1%。全市国有资本经营预算支出实现803万元，完成预算的100%，增长91.2%。

市本级国有资本经营预算收入实现630万元，完成预算的100%，增长5%。调出190万元到一般公共预算后，市本级国有资本经营预算支出实现440万元，完成预算的100%，增长4.8%。

4.社会保险基金预算

城镇居民医疗保险和新农合制度从2018年起合二为一，在纳入市级统筹后，社会保险基金的收支预算实行全市汇总编制。全市社会保险基金预算收入实现259,321万元，完成预算的99.6%，增长5.8%。全市社会保险基金预算支出实现282,252万元，完成预算的99.2%，增长19.3%，加上年结余184,716万元，年终滚存结余161,785万元。

上述财政预算执行数据，为2018年12月31日快报数据，在决算审查汇总并与省级财政结算后将有一些变化，届时向市人大常委会专题报告。

（二）市人大决议落实及财政工作情况。

2018年，按照《预算法》《各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律法规，市政府主动接受市人大及其常务委员会的法律监督，加强与市人大代表的沟通交流，充分听取各类意见建议，不断增强依法理财能力。

1.围绕发展要务，完善支持手段，经济运行质量稳步提升

坚持把经济发展作为财政支持的重中之重，针对产业的结构性矛盾，抓住关键领域和环节，精准施策，全市经济稳中有进、稳中向好。落实西部大开发、增值税减税、个人所得税改革、社会保险缴费缓减等减税降费政策，支持了实体经济的发展。推进攀钢、攀煤等国有大中型企业“三供一业”改造，支持生产性服务、军民融合等产业发展，做好供给要素保障，促进产业升级和城市转型，确保了供给侧结构性改革的纵深推进。落实中央、省支持民营经济发展的各项政策，用好用活省市两级产业基金支持平台，钒钛基金实现投资3.6亿元，通过提供担保、股权投资等方式，全年为民营经济提供扶持资金5,742万元，培育了一批市场前景好的成长型企业。按照“聚零为整”的思路，整合产业发展资金，有效支持工业园区、物流园区、农业示范区、“康养+产业”的发展，为全市经济注入了新的活力。2018年，全市财政和经济运行质量明显提升，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为70.5%，同比提高8.9个百分点。

2.围绕收支主题，做大财政蛋糕，财政支撑作用更加凸显

在收入方面，严格执行《预算法》《税收征管法》，做到依法征收、应收尽收，确保财政收入及时均衡入库，在此基础上，全力挖掘税收增量。首先，抓好改革红利的释放，积极争取上级在水资源费改税、金融保险业增值税等税制改革方面给予攀枝花支持，全年共实现税收433,515万元，同比增长16.1%。其次，抓好土地运营，实现土地出让收入425,176万元，同比增长316.3%。这些收入的组织，极大地改善了财政收入结构，做大了收入规模，支持了全市重点工作的推进。

在支出方面，严格执行财政工作“两保一规一化”新要求，优先保障基本运转和基本民生，在转变财政支出方式、优化支出结构的同时，通过向上争取、盘活存量、政府和社会资本合作以及政府购买服务等方式，多方筹集资金，增强了财政保障能力。在争取资金上，全市共争取上级转移支付资金1,041,175万元，占总支出的比重达62.1%；在盘活存量上，仅市本级就盘活资金6,486万元，统筹用于全国文明城市创建、道路交通等民生保障领域；在政府和社会资本合作上，实施了一批重点项目，总投资达627,731万元；在政府购买服务上，重点推进棚户区改造，实现棚改合同贷款价714,000万元，改善了居民的居住环境。

3.围绕民生大计，加大投入力度，群众生产生活明显改善

树立民生财政观，增进群众福祉，全年十大民生工程及50件民生实事累计投入495,421万元，超预算10个百分点，民生支出占一般公共预算支出比重稳定在65%以上，民生保障更加有力。全面落实教育减免补政策，足额发放困难学生国家助学金，改善农村义务教育阶段营养膳食，促进了教育均等化发展。提高城乡低保标准和居民养老金待遇，支持建设4个城乡社区儿童之家，为15,947名老人提供居家养老服务，发放8,025名重度残疾人护理补贴，履行了社会保障“兜底”责任。城镇新增就业2万人，支持培训农民工返乡创业、青年劳动者技能、农民实用技术9,419人，增强了他们干事创业的底气。提前3个月实现观音岩饮水工程主城区通水目标。这些重大民生实事，极大地提升了群众的获得感、幸福感、自豪感和归属感。

4.围绕三大重点，确立主攻方向，有效弥补经济社会短板

坚持打好防范化解重大风险攻坚战。认真落实中央、省防范化解重大风险的各项决策部署，加强政府性债务管控，严禁违规举借债务，多渠道筹集还本付息资金，化解存量债务47,093万元，置换债务151,037万元，预计可将政府性债务率控制在100%以内，守住了不出现系统性风险的底线。

支持打好精准脱贫攻坚战。切实增加脱贫攻坚投入，各级财政投入扶贫资金24,462万元，撬动社会投入25,235万元，改善了贫困地区群众的生产生活条件，支持了贫困村贫困户发展种养产业，资助了贫困家庭人员的就医和子女上学，助推脱贫攻坚目标任务的完成。

支持打好污染防治攻坚战。全年安排环境保护资金54,427万元，用于环境污染防治、农村环境保护、排污总量控制等方面，加大生态治理力度，支持启动建立安宁河流域生态补偿机制，建设长江上游生态屏障。同时，抓住乌东德水电站建设契机，推动攀枝花段水环境保护的全面整治，将长江上游“共抓大保护，不搞大开发”的决策部署落到实处。

5.围绕改革创新，做好统筹谋划，预算绩效管理有效推进

认真落实财税体制改革总体方案，启动了市县财政改革两年攻坚计划，确定了预算管理、绩效管理、资产管理等8个方面73项改革任务，系统绘制了财税改革“蓝图”。坚持财力下倾的原则，调整市与区税收分享比例，增强了区级财政统筹平衡能力。推进个人所得税、环境保护税、水资源税等各项改革，加大费改税力度，让改革红利及时惠及市场主体，激发市场活力。优化市级部门预算编制方式，提升预算编制的准确性和时效性；改进人大预算联网监督方式，拓展人大预算审查监督重点，主动接受人大监督；完善预算绩效运行机制，将5个重点市级专项资金使用情况报送人大常委会，预算绩效管理迈出重要一步；首次编制政府资产报告，摸清了政府“家底”，为构建资产管理与预算管理相结合的机制奠定了基础；推进政府会计制度改革，重构政府会计核算模式，加快了政府会计从收付实现制向权责发生制的转轨。

上述五个方面的工作，市人大代表高度关注，并提出了相应的意见建议。这些意见建议市政府高度重视，及时办理。2018年共办理市人大代表涉及财政方面建议16件，反馈满意率达100%。

（三）全市一般公共预算重点支出情况。

全市实现教育支出251,263万元，科学技术支出12,497万元，社会保障和就业支出142,240万元，医疗卫生和计划生育支出111,707万元，文化体育和传媒支出19,143万元，节能环保支出59,253万元，农林水支出145,599万元，交通运输支出46,667万元，支持了全市经济社会的高质量发展。

（四）预算执行中存在的问题。

2018年，预算执行中存在的主要问题是：收入来源较为单一，结构性问题突出，新增税源较少，抗市场风险能力较弱，财政收入的基础还不稳固；财政中长期支出责任重，预算平衡难度加大，财政稳健运行面临考验；市县（区）之间事权和支出责任划分改革、预算绩效管理改革刚刚起步，改革效应还没有全面体现。这些需要引起各级各部门的高度重视，采取具体措施加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年，全市预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大，省委十一届三次、四次全会，市委十届五次、六次全会以及中央、省、市经济工作会议精神，按照“六稳”、“五个坚持”的要求，落实市委“一二三五”的工作思路，把握宏观调控政策，更加注重“政策、资金、项目、管理、改革”五大措施的协同，加快财政与经济、财政与民生的深度融合，增强财政服务全市经济社会大局的能力。

（一）2019年收入和支出预算安排。

1.一般公共预算

全市地方一般公共预算收入安排620,000万元，同口径增长5%。加上级补助、省财政提前通知的2019年专项转移支付补助、调入资金和预算稳定调节基金后，一般公共预算收入总量为976,108万元。收入总量扣除上解上级支出后，一般公共预算支出安排909,243万元,同口径增长3.7%。

市本级地方一般公共预算收入安排271,000万元，增长5.1%。加上级补助、省财政提前通知的2019年专项转移支付补助、下级上解收入和调入资金后，一般公共预算收入总量为587,359万元。收入总量扣除上解上级支出、补助下级支出后，一般公共预算支出安排440,788万元，同口径增长13.6%。

2.政府性基金预算

全市政府性基金收入预算安排381,350万元,下降14.2%。加上级补助后，政府性基金收入总量为384,071万元。调出26,000万元到一般公共预算、安排地方政府专项债券还本12,096万元后，全市政府性基金支出安排345,975万元，同口径增长149.2%。

市本级政府性基金收入预算安排196,000万元，下降11.8%。加上级补助、下级上解收入后，政府性基金收入总量为196,254万元。调出26,000万元到一般公共预算、补助下级支出225万元后，市本级政府性基金支出安排170,029万元，同口径增长113.4%。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入安排1,610万元，同口径增长47.3%，加上级补助4,144万元、扣除调出到一般公共预算678万元后，国有资本经营预算支出安排为5,076万元，同口径增长121.9%。

市本级国有资本经营预算收入安排760万元, 同口径增长20.6%，加上级补助4,144万元、扣除调出到一般公共预算228万元、补助下级支出4,144万元后，国有资本经营预算支出安排532万元，同口径增长26.7%。

4.社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入安排260,378万元，增长0.4%。全市社会保险基金预算支出安排247,322万元，下降12.4%，加上年结余161,785万元，年终滚存结余174,841万元。

（二）市本级重点支出安排。

在合理安排机关事业单位运转类支出的基础上，2019年市本级用于产业发展和社会事业方面的重点支出情况是：

1.安排产业发展资金25,270万元，主要围绕工业强市，推动“三区联动”，支持钒钛产业集群发展，促进资源要素的互融互通，培育一批科技创新型工业企业。围绕乡村振兴战略和脱贫攻坚成果巩固提升，支持完善农村基础设施，推进现代农业示范基地和现代农业园区建设，推动长江上游生态建设保护，促进农村“一二三”产业融合发展；支持攀枝花“美丽四川·宜居乡村”行动、农村人居环境整治、农业应急处置。围绕建设国际阳光康养旅游目的地，支持构建“一核三带三谷”康养产业布局，完善多层次康养医疗服务体系；发挥消费拉动作用，加速城乡市场融通，扩大社会消费规模；落实各项人才引进和培养政策，更好的助力城市转型和产业升级。

2.教育支出78,507万元，主要用于继续深化教育领域综合改革，巩固教育质量区域领先地位，包括落实各项财政支持教育发展政策，改善农村薄弱学校办学条件，提升农村义务教育学校办学质量，推进集团化办学，优化学区管理，突出教学育人导向，统筹全市基础教育均衡发展。用好教育扶贫救助基金，最大限度降低辍学率，让贫困家庭学生得到政府更多关怀。

3.社会保障和就业支出73,621万元，主要用于推进社会保障体系建设，继续做好国家级居家和社区养老服务改革试点，支持养老床位建设，吸引社会资本参与推动养老产业和事业发展；足额拨付城乡居民基本养老保险参保缴费人员缴费补贴，继续保障企业、机关事业单位退休人员、城乡居民基本养老保险待遇领取人员等各类养老金的正常发放；落实老龄津贴、优抚对象、最低生活保障等各项财政扶助政策；以农村劳动力转移就业、困难群体就业、城市低保群体就业为重点，加大就业精准帮扶力度，完善就业创业体系。

4.医疗卫生和计划生育支出25,880万元，按照高质量打造“六大医疗卫生中心”的要求，继续落实城乡居民医疗保险、国家基本药物制度等政策，推进公立医院改革，支持疾病预防控制体系和社区（乡镇）卫生服务能力建设，促进公共卫生服务能力的全面提升；支持食品药品安全监管体系建设，守住群众舌尖上的安全；兑现各项计划生育补助政策，落实基本国策，促进家庭幸福和谐。

5.科技文化支出18,517万元，主要用于继续加强与北京大学、清华大学、四川大学、中科院等国内科研院所合作交流，促进科技创新、成果转化以及人才交流培养；支持钒钛共性关键技术攻关，创建国家钒钛产业创新中心、芒果产业技术研究院、康养产业技术研究院等科研创新平台。支持各项大型文化体育赛事在攀举行，继续免费开放公共文化体育设施，做好公益电影免费放映、“文化下乡”、“文艺进校园”等系列活动；支持国家公共文化服务体系示范区、西部网络文学文化基地建设以及地方传统文化保护，打造三线文化品牌。

6.城市建设管理支出107,762万元，主要用于支持花城新区、钒钛高新区、市政务中心、火车南站周边公共基础设施建设，提高产城互动水平；加快推进棚户区和老旧小区改造，改善群众居住环境；支持大数据中心等智慧城市建设，以及生活污水处理厂（站）、雨污收集管网等市政公益设施建设，完善城市功能；推动红格等特色小镇建设，提升中心集镇的辐射带动力。

7.交通运输支出23,316万元，主要用于开展交通建设三年攻坚，继续打造区域性综合交通枢纽；推动成昆铁路扩能改造工程建设，支持做好攀枝花—大理铁路开工建设前期工作，以及其他铁路、高速公路相关工作的开展；推进三堆子金沙江大桥建设和桥梁维修加固工程；支持“四好农村路”示范县区创建，继续实施县乡道改善提升、村道完善、路网结构改造，巩固乡村道路畅通成果。

8.节能环保支出24,390万元，主要用于污染防治，落实“河（湖）长制”，强化重点水域污染治理；支持开展“厕所革命”，推进城乡垃圾处理基础设施建设，加快重点区域和重大环保项目实施；确保乌东德库区水污染防治项目主体工程完工，支持水电消纳产业示范区、攀枝花河湖湿地公园规划建设、苏保区石灰石矿植被覆绿；继续加大长江上游生态保护，实现人与自然的和谐共处。

9.安排市本级预备费4,000万元，主要用于预算执行中因突发自然灾害等形成的新增支出及其他难以预见的开支。

以上市本级财政预算草案，请予审查批准。同时，所有市级预算单位的部门预算草案已报送大会，请予审查。

（三）2019年财政工作重点。

1.提升资源配置效益，促进经济高质量发展

按照中央推进高质量发展的总体要求，继续落实各项扶持政策，为实体经济的发展创造条件。

持续优化营商政策环境，算好企业发展“减法账”。全面落实国家有关促进小微企业发展的增值税和企业所得税政策、促进西部大开发税收优惠政策，以及支持企业改制重组的契税、土地增值税减免等税收优惠政策；持续清理规范涉企行政事业性收费、加快推进涉企行政事业性收费零收费的各项政策；执行社保缴费名义费率降低政策，确保企业社保缴费实际负担有实质性下降。

加大产业资金整合力度，算好企业发展“加法账”。在继续加大整合市级一二三产业发展专项资金力度的基础上，积极争取上级财政产业类资金的支持，培育地方优势成长型企业，推动企业技术创新、科技研发、成果转化、市场拓展，形成一批覆盖钒钛、旅游、物流、康养、农业的产业集群，实现全市产业的升级换代。

继续转变财政支持方式，算好企业发展“乘法账”。不断完善产业发展基金体系，做大基金规模，丰富基金运作方式，拓宽企业融资渠道、降低企业融资成本，为实体经济发展腾出更多的空间。抓好财政金融互动，健全“政银担”合作、风险分担、激励奖补机制，发挥财政资金的乘数效应，引导更多的金融资本投向经济社会发展领域。继续深化政府和社会资本合作、政府购买服务工作，引导民营企业参与医疗机构、养老服务机构、教育机构、文化设施和体育设施的建设运营。

2.顺应群众所需所盼，切实增强民生保障能力

深入实施十大民生工程，持之以恒的改善民生，增进人民群众福祉。

努力增加群众收入。通过产业发展、技能培训等方式，增加就业岗位和再就业机会，为群众创造更多的劳动收入渠道，同时，落实中央、省各项扶贫扶低政策，足额兑现农村贫困群众和城市低收入群众的各项财政补助，并通过“一卡通”直接发放到户。

着力改善居住环境。加快推进棚户区和老旧小区改造，加强学校、医院、公共停车场、公园绿地、菜市场等配套设施建设。支持做强“康养+产业”，推动城市功能完善，提升城市容量和承载力，加快农村人口转移市民化进程，增强攀枝花对人口的聚集力和吸附力。

提升公共服务能力。支持打造攀西地区教育、卫生、文化高地，完善各阶段的教育办学条件，推进市中心医院等公立医院改革，加快国家公共文化服务体系示范区创建，让群众更多的享受改革发展的成果。

3.精准把握政策要求，打好改革管理组合拳

顺应财政发展新形势，坚定不移的实施财政改革两年攻坚计划，全面提升理财能力。

在改革方面。抓住政府事权和支出责任这个“牛鼻子”，落实中央、省的各项部署，深入推进市与县（区）在教育、卫生、社会保障、城市建设管理、政府投资项目等共同事权的支出责任划分，理顺市与县（区）间的财政关系。抓住预算绩效管理这个重点，认真落实《中共中央国务院<关于全面实施预算绩效管理的意见>》的要求，加快建立全覆盖、全方位、全过程的预算绩效管理运行机制，将评价结果与预算安排挂钩，形成“花钱必问效，无效必问责”的制度体系。抓住收入征管现代化这个关键，启动非税收入电子票据改革，运用大数据联网优势，实现“以票管费”，进一步规范非税收入征管。

在管理方面。认真落实中央增收节支、厉行节约的各项部署，继续树立过紧日子的思想，坚决反对铺张浪费和花钱大手大脚的现象，将节约的资金用在民生保障上。积极争取上级支持，做好支出政策研判，高质量储备一批项目，加大上下之间工作对接力度，为全市经济社会发展争取更多的支持。全力做好土地“招拍挂”工作，确保土地出让收入预算的顺利实现。加强政府采购管理，严格采购预算约束，强化单位资产存量与增量之间的统筹，提升资产使用效益。完善政府投资评审制度，发挥财政投资评审和基建项目竣工财务决算评审的作用，有效控制投资规模，最大限度的节约财政资金。加强政府债务管理，严控政府债务规模，确保政府债务率在风险警戒线以下。

各位代表，2019年的财政改革发展面临着新机遇、新挑战，我们将在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，提高政治站位，履职尽责，勇于担当，全面完成各项工作任务，以优异的成绩向建国70周年献礼。