关于攀枝花市2018年财政决算

和2019年1至6月预算执行情况的报告

 

2019年8月26日在攀枝花市第十届人民代表大会常务委员会第二十二次会议上

市人民政府

 

一、2018年全市及市本级财政决算情况

2018年，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣省委对攀枝花“3+2”新定位新要求，按照市委“一二三五”的工作思路，强征管优支出，惠民生稳增长，促改革防风险，保持了财政稳健运行，促进了全市经济社会高质量发展。

（一）全市财政决算。

1.一般公共预算收支及平衡情况

2018年，全口径一般公共预算收入完成1,152,611万元,其中，按现行财政体制属于中央和省级的收入为537,585万元。

全市地方一般公共预算收入完成615,026万元，为预算的102.3%，同口径增长7.1%；全市一般公共预算支出实现1,379,392万元，为预算的97.9%，增长0.7%。

按现行财政体制和有关政策办理省与市的财政结算后，全市地方一般公共预算收支决算的平衡情况为：当年地方一般公共预算收入615,026万元，加上级补助收入733,864万元、上年结余39,010万元、调入预算稳定调节基金和其它资金113,160万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷收入178,036万元，总收入为1,679,096万元。总收入减去当年实际支出1,379,392万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券还本支出162,518万元、援助其他地区支出3,030万元、上解上级支出62,127万元后，年终滚存结余72,029万元。年终滚存结余在按政策规定扣除安排预算稳定调节基金的42,047万元后，实际结转到2019年继续使用的结转资金为29,982万元。

2.政府性基金预算收支及平衡情况

全市政府性基金收入完成444,245万元，为预算的101%，增长287.8%；全市政府性基金支出实现474,415万元，为预算的95.5%，增长131.8%。当年收入444,245万元，加上级补助收入7,488万元、调入资金1,856万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷收入94,600万元、上年结余15,093万元后，总收入为563,282万元。总收入减去当年实际支出474,415万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券还本支出15,036万元、调出资金51,342万元、上解支出18万元后，年终滚存结余22,471万元。

3.国有资本经营预算收支及平衡情况

全市国有资本经营预算收入完成1,093万元，为预算的100%，增长6.1%。全市国有资本经营预算支出803万元，为预算的100%，增长91.2%。

4.社会保险基金预算收支及平衡情况

全市社会保险基金收入完成280,437万元（不含省级统筹的企业职工基本养老保险基金，下同），为预算的107.7%，增长14.4%。全市社会保险基金支出实现283,073万元，为预算的99.5%，增长19.6%。当年收入加上年滚存结余184,716万元后，社会保险基金收入总量为465,153万元。收入总量减去当年实际支出283,073万元后，年终滚存结余182,080万元。

（二）市本级财政决算。

1.一般公共预算收支及平衡情况

市本级地方一般公共预算收入完成257,889万元，为预算的101.1%，同口径增长8.4%；市本级一般公共预算支出实现614,539万元，为预算的97.4%，增长2.4%。

2018年市本级一般公共预算收支决算的平衡情况为：当年地方一般公共预算收入257,889万元，加上级补助收入559,960万元、下级上解收入34,965万元、上年结余24,347万元、调入预算稳定调节基金和其他资金87,676万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷收入141,720万元后，市本级总收入为1,106,557万元。总收入减去实际支出614,539万元、补助下级支出257,993万元、上解上级支出53,883万元、纳入一般公共预算管理的地方政府债券还本及转贷支出141,720万元、援助其他地区支出3,030万元后，年终滚存结余35,392万元。年终滚存结余在按政策规定扣除安排预算稳定调节基金19,150万元后，实际结转到2019年继续使用的结转资金为16,242万元。

2.政府性基金预算收支及平衡情况

市本级政府性基金收入完成222,238万元，为预算的100.4%，增长324.3%；市本级政府性基金支出实现166,454万元，为预算的88.5%，增长84%。当年收入222,238万元，加上级补助收入3,143万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷收入72,500万元、上年结余13,275万元后，总收入为311,156元。总收入减去当年实际支出166,454万元、补助下级支出10,545万元、纳入政府性基金预算管理的地方政府债券转贷和还本支出71,180万元、调出资金41,315万元后，年终滚存结余21,662万元。

3.国有资本经营预算收支及平衡情况

市本级国有资本经营预算收入完成630万元，为预算的100%，增长5%。市本级国有资本预算支出实现440万元（调出到一般公共预算190万元），为预算的100%，增长4.8%。

4.社会保险基金预算收支及平衡情况

从2018年1月1日起，城镇居民医疗保险和新农合制度合二为一，社会保险基金全部实现市级统筹，不再单列市本级和县（区）级社会保险基金预算，实行全市汇总编制。

（三）认真贯彻人大决议。

1.重点支出情况

贯彻落实省委、省政府“三保一优”的要求，严格按照市人大及其常委会的各项决议决定和审查（审议）意见，市本级持续加大对民生、公共服务等重点领域的投入，共计236,350万元（含上级补助）。其中：教育支出实现92,759万元，主要用于城乡义务教育补助、地方高校改革发展、农村义务教育薄弱学校改造、免除普通高中建档立卡困难学生学杂费等；农林水支出实现27,461万元，主要用于落实中央、省各项农业政策以及现代农业建设；社会保障和就业支出实现59,258万元,主要用于推进养老保险制度改革，落实城乡居民基本医疗保险财政补助，困难群众基本生活救助补助，开展就业创业和社会养老服务体系建设等；医疗卫生与计划生育支出实现56,872万元，主要用于医药卫生体制改革、公立医院取消药品加成政府补助、基本公共卫生服务补助等。

2.重大政策调整情况

结合新形势新要求，不断调整完善财政政策，让改革红利加速释放。一方面，对工业发展、农业开发、服务业引导、旅游发展、招商引资等10余项资金进行整合，出台了新的产业扶持政策，采用竞争立项、据实据效的方式，对地方特色优势产业给予奖补，发挥了资金集中的优势，提高了使用绩效。另一方面，对市以下分税制财政体制进行了调整，将增值税（不含金融保险业增值税）、企业所得税、房产税、城市维护建设税、契税、资源税（不含水资源税）等10个税种的市区分享比例，从原有的50:50调整为35:65，增强了三区财政的统筹能力，夯实了县域经济发展基础。同时，全面落实脱贫攻坚、棚户区改造、人才引进等一系列支出政策，民生保障足额到位，产业发展支持有力，财政支出政策的效益持续提高。

3.政府性基金支出情况

市本级政府性基金166,454万元，主要用于花城新区土地开发整理、炳二区基础设施建设、城市污水处理、城乡环境综合治理、政府性债务付息等方面。

4.预备费安排使用情况

市本级财政总预备费预算为4,000万元，实际支出4,000万元,其中：失业保险基金缺口补助2,300万元，商品房购房补贴1,700万元。

5.超收收入安排使用情况

市本级地方一般公共预算收入实现超收2,889万元。按照《预算法》的规定，超收收入全部调入市级预算稳定调节基金。

6.政府采购支出执行情况

市本级2018年编制政府采购预算97,155万元，实现政府采购支出85,236万元。

7.政府性债务情况

2018年，财政厅核定市本级负有偿还责任的债务限额为958,462万元，县区负有偿还责任的债务限额为1,027,170万元，市、县（区）两级均未超过限额。

二、2019年1至6月预算执行情况

2019年，全市上下全面落实中央、省各项决策部署，按照市委确定的工作目标和任务，积极应对宏观经济环境的变化，采取切实有效的措施，狠抓收支预算执行，有序推进财政改革发展。

（一）全市及市本级财政收支预算执行。

今年上半年，全市地方一般公共预算收入完成340,744万元，占预算的55％，同口径增长9.2％，同比增长5.8％；政府性基金收入完成156,300万元，占预算的41％，增长63％；社会保险基金收入完成163,363万元，占预算的62.7％，增长25.6％。全市一般公共预算支出实现674,411万元，占预算的69.1％，下降4.6％；政府性基金支出实现260,452万元，占预算的67.8％，增长225％；社会保险基金支出实现102,943万元，占预算的41.6％，下降14.6%。

市本级地方一般公共预算收入完成143,910万元，占预算的53.1％，同口径增长7.2％，同比减小1.3％；政府性基金收入完成42,500万元，占预算的21.7％，增长35.2％；社会保险基金收入完成163,363万元，占预算的62.7％，增长25.6％。市本级一般公共预算支出实现310,085万元，占预算的48.1％，下降8.6%；政府性基金支出实现67,954万元，占预算的40％，增长237.1％；社会保险基金支出实现102,943万元，占预算的41.6％，下降14.6%。

（二）上半年财政主要工作。

1.围绕落实减税降费政策，加强财政预算管理。

实施大规模的减税降费政策，让市场主体增强发展活力，是党中央、国务院做出的重大政策安排。今年上半年，全市减免各项税收165,071万元，让3.5万户（次）企业、24.7万人（次）实实在在地享受到政策红利，如在调整个人所得税减降费用和税率方面，人均就获得“减税红包”636元。减税降费政策的实施，对降低企业负担、稳定市场预期发挥了重要作用。

与此同时，各级各部门牢固树立过“紧日子”的思想，进一步开源节流。强化收入征管，拓展收入来源，深挖增收潜力，努力做大收入规模。硬化预算约束，严控行政运行成本。继续清理财政存量资金，对连续两年未用完的财政结转资金全部予以收回。上半年，仅市本级就清理盘活13,279万元，统筹用于民生保障、产业发展及重点项目建设等方面。积极争取上级资金支持，努力做大全市资金“盘子”，截止6月底，全市累计向上争取资金1,141,302万元，同口径增长23.7%。

2.围绕增进人民群众福祉，加大民生保障力度。

聚焦民生保障，建机制强管理，增强民生资金投入的规范性、时效性。按照“规范管理、方便群众、不重不漏、防治腐败”的总体要求，如期搭建全市惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放平台，实现了阶段性工作目标，从源头和机制上保障了群众切身利益。健全国库集中支付制度，对扶贫资金进行专款调拨，为打赢精准脱贫攻坚战提供了有力的资金保障。完善民生实事目标绩效管理体系，优化民生资金拨付、监管等流程，加快了执行进度，1至6月，全市47件民生实事共计投入资金113,119万元，完成全年预算的77.4%，实现了民生资金“早投入、早见效”。

3.围绕促进高质量发展，健全财政投入机制。

紧扣“三区联动”发展，以及钒钛新城、“一枢纽五高地”、“一核一带三谷”康养地、攀西科技城和阳光欢乐谷的建设，在持续加大资金投入的同时，不断健全财政保障机制。继续调整完善财政体制，推动花城新区事权与支出划分改革，深化钒钛新城和攀西科技城投融资改革，落实新一轮跨区域总分机构企业所得税分享机制，促进区域经济协调发展。发挥财政资金撬动作用，实施财政金融互动，推广盈创动力投融资模式，做大信贷规模，开拓中小民营企业融资渠道；用好兴攀产业发展股权投资基金，鼓励民营经济做大做强，助力钒钛、康养等地方特色优势产业提档升级。争取地方政府新增债券122,576万元，支持花城新区、红格特色小镇、钒钛科技孵化加速器工程等重点项目建设，为经济发展的提速增效注入了“新动能”。

4.围绕提升财政管理绩效，全面深化财政改革。

全力推进绩效预算管理，打造“事前、事中、事后”全过程绩效管理链条，实施以绩效为导向的目标管理，开展绩效中期监控纠偏，拓宽绩效评价范围，多渠道促进评价结果转换。完善国有资本管理，做强做优做大国有金融资本，增强国有经济的活力、控制力、影响力和抗风险能力。实施财政电子票据管理改革，推广运用财政电子票据，提升财政票据监管水平和效率。“立体式”推进市县（区）两级财政改革两年攻坚计划，从预算、国库、资产、政府采购等8个方面73个子项，进一步优化财政管理。建立防范化解经济、财政运行风险长效机制，筑牢风险防控体系，提升财政稳健运行的能力。

三、2019年下半年财政收支形势和重点工作

（一）下半年财政收支形势。

1.在收入方面。一是减税降费的政策效应将在下半年集中体现，特别是对攀枝花这种增值税占比达到50%以上的地方而言，减税降费的政策效力更加巨大；二是从上半年市场形势看，情况复杂多变，铁矿石、钢材、钒钛等工业品的市场价格持续波动，预计下半年仍将保持这一态势；三是前几年实施的棚户区和老旧小区改造，对房地产市场的拉动作用较为明显，但目前由于需求日趋饱和，这种拉动作用正在逐步减弱，房地产对财政的贡献也在下降。

2.在支出方面。一方面，经济逆周期调节和群众对美好生活的向往，使得在教育、卫生、低保、扶贫、住房等方面的民生保障政策不断提标扩面，另外，正在推行的公务员职务与职级并行改革，都需要财政安排大量的资金。另一方面，攀枝花正处于城市转型和产业升级的关键时期，基础设施等“硬件”投入的需求十分旺盛，加之，政府债务还本付息进入高峰期，压力不断增大，这也需要财政安排相应的支出。

综上分析，今年下半年，全市财政收支形势不容乐观，面临着增收动力不足、刚性支出增长迅猛的双重压力，财政收支矛盾十分尖锐，平衡的难度进一步加大。

（二）下半年工作重点。

为了实现全年财政的稳健运行，下半年主要做好以下5方面的工作。

1.全力组织财政收入。

全市经济发展呈现出稳中向好的态势，可以一定程度地冲抵减税降费对财政的影响。因此，全市上下将坚定信心，增添措施，强化收入征管。抓住建设钒钛新城和攀西科技城（以下简称“两城”）的有利契机，精准招商引资，加快培育新的财源增长点。进一步畅通减税降费红利传导机制，将政策不折不扣落到实处。继续加大对重点企业、重点行业、重点领域的税源监控，做到依法征收、应收尽收。用好非税收入电子票据改革成果，拓宽收入来源渠道，增加国有资产对收入的贡献。全力做好土地运营，组织好土地出让金的及时入库。

2.持续优化支出结构。

强化“四本预算”统筹，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，做到统一考虑、统一安排，实现有机衔接。实施更大力度的结转资金清理盘活，激活财政闲置资金，提高资金使用绩效。在抓好上述统筹的同时，坚持勤俭节约、精打细算，科学配置行政资源，提高机关经费使用效益；坚持以民为本、民生为重，进一步加大财政资金向民生领域的投入力度，增强群众幸福感、获得感；坚持整合集中、重点投入，全力支持花城新区、两城建设，以及地方特色优势产业的发展。

3.争取上级资金支持。

继续将争取上级资金支持，作为缓解财政收支矛盾的重要途径。抓住下半年有利的时间节点，把握争取资金的节奏和力度，重点在脱贫攻坚、交通建设、产业发展、生态环保等专项资金方面，尽可能的挤进省里的资金“盘子”。抓住省里改革省以下事权与支出责任划分的有利契机，争取省里调整分担方式，减少地方承担比例。研究上级重点投资政策，积极争取地方政府债券、外国政府和国际金融组织贷款支持，多渠道筹集项目建设资金。

4.纵深推进财政改革。

围绕经济社会发展大局，始终坚持以改革添活力，使财政资金的管理更加高效、投向更加精准、效益更加明显。继续推进财政金融互动、政府购买服务、产业发展基金、PPP模式等转变财政支出方式的改革，撬动更多社会资本参与建设。扎实做好增值税、个人所得税改革实施后的评估工作，系统性分析改革效益，增强财政可持续发展的动力。深入推进财政电子票据、专项资金、绩效预算、政府采购及其他改革，提升财政管理综合水平。全力做好机构改革职能划转、公务员职务与职级并行后的经费保障，推动各项改革顺利完成。

5.全面推进依法理财。

落实中央、省严肃财经纪律的各项规定，在预算管理、国库管理、政府采购、债务管控、资产管理等方面，完善制度机制，把依法理财、为民理财的理念，植根于财政管理的各个环节以及各部门的各项工作中，并加大监督检查力度，以零容忍态度，对违规违纪问题，发现一起、查处一起，实行违反财经纪律行为“全链条”追责问责，切实维护财经纪律的严肃性和权威性，牢牢守住财经纪律底线。

2018年财政决算表.xlsx

2018年省对攀枝花市转移支付执行情况.docx 2018年政府举债情况说明.doc 2018年预算绩效管理工作开展情况说明.docx