关于攀枝花市2012年财政决算及2013年1至6月预算执行情况的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年1月，市九届人大二次会议审查批准了《关于攀枝花市2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案的报告》。目前，全市和市本级2012年财政决算已汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律规定和市人大常委会的安排，我向本次人大常委会报告2012年全市财政决算及2013年1至6月预算执行情况，请予审查。

一、2012年全市及市本级财政决算情况

2012年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市上下紧紧围绕大力实施“三个加快建设”、大力推进“三个走在全省前列”、全力打好“六大硬仗”、奋力实现“四个翻番”的总体思路，狠抓财政发展和改革，切实保障和改善民生，财政工作取得了新的成效。

（一）全市财政决算情况

2012年，全市完成地方财政收入829,381万元，为调整预算的100.7%，同比增长17.9%；全市实现地方财政支出1,357,049万元，为调整预算的98.1%，同比增长16.8%。

1．地方公共财政预算收支及平衡情况

2012年，全市地方公共财政预算收入完成571,980万元，为调整预算的101%，同比增长15.6%；全市实现地方公共财政预算支出1,081,729万元，为调整预算的98.3%，同比增长17.2%。

按现行财政体制和有关政策办理省与市的财政结算后，2012年全市地方公共财政预算收支决算的平衡情况为：当年地方公共财政预算收入571,980万元，加上返还性收入69,302万元、一般性转移支付补助192,574万元、专项转移支付补助236,218万元、地方政府债券转贷收入29,300万元、调入资金14,037万元、上年结余收入10,534万元后，总收入为1,123,945万元。总收入减去当年实际支出1,081,729万元、地方政府债券还本支出15,000万元、援助藏区支出2,474万元、上解支出6,003万元后，年终滚存结余18,739万元（详见附件1）。扣除按政策规定应结转到2013年继续使用的结转项目6,499万元，全市实现累计净结余12,240万元。

2．基金预算收支及平衡情况

2012年，全市基金收入完成256,975万元，为调整预算的100%，同比增长23.3%；全市实现基金支出274,894万元，为调整预算的97.3%，同比增长15.1%。当年收入加上上级补助收入29,688万元、上年结余收入5,857万元后，总收入为292,520万元。总收入减去当年实际支出274,894万元、调出资金10,000万元后，年终滚存结余7,626万元。

3．国有资本经营预算收支及平衡情况

2012年，全市国有资本经营预算收入完成426万元，为调整预算的100%，同比增长21.7%；全市实现国有资本经营预算支出426万元，为调整预算的100%，同比增长21.7%。

图1 全市财政平衡结构图

（二）市本级财政决算情况

2012年，市本级完成地方财政收入392,700万元，为调整预算的100.4%，同比增长13.4%；市本级实现地方财政支出569,464万元，为调整预算的98.1%，同比增长12.6%。

1．地方公共财政预算收支及平衡情况

2012年，市本级地方公共财政预算收入完成251,153万元，为调整预算的100.6%，同比增长11.3%；市本级实现地方公共财政预算支出438,849万元，为调整预算的98.4%，同比增长16.5%。

2012年市本级地方公共财政预算收支决算的平衡情况为：当年地方公共财政预算收入251,153万元，加上返还性收入69,302万元、一般性转移支付补助192,574万元、专项转移支付补助236,218万元、地方政府债券转贷收入29,300万元、上年结余收入5,447万元、县区上解收入5,610万元、调入资金10,626万元后，市本级总收入为800,230万元。总收入减去实际支出438,849万元、上解支出6,003万元、地方政府债务还本支出10,000万元、援助藏区支出2,474万元、对县区的返还性补助23,129万元、一般性转移支付补助116,881万元、专项转移支付补助185,060万元、转贷县区地方政府债券10,800万元后，年终滚存结余7,034万元（详见附件2）。扣除按政策规定应结转到2013年继续使用的结转项目5,744万元，市本级实现累计净结余1,290万元。

2．基金预算收支及平衡情况

2012年，市本级基金收入完成141,147万元，为调整预算的100.2%，同比增长17.3%；市本级实现基金支出130,215万元，为调整预算的96.9%，同比增长1%。当年收入加上上级补助收入29,688万元、上年结余收入918万元, 县区上解收入4,023万元后，总收入为175,776万元。总收入减去当年实际支出130,215万元、补助下级支出31,368万元、调出资金10,000万元后，年终滚存结余4,193万元。

3．国有资本经营预算收支及平衡情况

2012年，市本级国有资本经营预算收入完成400万元，为调整预算的100%，同比增长14.3%；市本级实现国有资本经营预算支出400万元，为调整预算的100%，同比增长14.3%。

图2 市本级财政平衡结构图

    4.重点支出情况

2012年，市级财政积极调整支出结构，加大了对教育、农业、卫生等领域的投入，各项重点支出得到有效保障，其中：教育支出95,897万元，为调整预算的99.9%，主要用于校安工程、高校化债、农村学生营养改善计划等方面；农林水事务支出13,034万元，为调整预算的98.9%，主要用于新村建设、高效节水、农业产业化发展等方面；医疗卫生支出36,455万元，为调整预算的97.3%，主要用于城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗、攀西职业病防治中心建设等方面。

5.预备费安排使用情况

市级财政总预备费预算为4,200万元，实际支出4,200万元，其中：援助藏区支出2,474万元，收入分配改革支出1,726万元。

6.超收收入安排使用情况

2012年市级财政收入预算为391,000万元，实际完成392,700万元，超收1,700万元，其中：公共财政预算收入超收1,453万元，全部结转用于2013年沿江环境综合治理项目；基金收入超收247万元，对口安排用于教育事业的发展。

7.政府采购支出执行情况

2012年市级实现政府采购支出26,592万元，同比增长8.3%，其主要构成为：专用设备及材料18,418万元，通用设备2,794万元、工程756万元、服务855万元、其他货物3,769万元。

以上2012年市本级财政决算，请予审查批准。

二、2013年1至6月全市和市本级财政收支预算执行情况

（一）全市及市本级财政收支预算执行情况

今年上半年，全市完成地方财政收入417,395万元，为预算的44.1%，同比下降4.9%，其中：公共财政预算收入316,994万元，为预算的50.4%，下降3.5%;基金收入100,401万元，为预算的31.8%，下降9%。全市实现财政支出582,753万元，为预算的47.2%，下降1.7%，其中：公共财政预算支出461,679万元，为预算的50.5%，增长0.8%；基金支出121,074万元，为预算的38%，下降10.2%。

分级次看：市本级完成地方财政收入183,810万元，为预算的40.2%，下降10.4%；市本级实现地方财政支出243,258万元，为预算的43.4%，下降13.1%。县区完成地方财政收入233,585万元，为预算的47.9%,下降0.1%；县区实现地方财政支出339,495万元，为预算的50.4%,增长8.5%。各级财政预算执行情况详见下表。

（二）上半年预算执行的主要特点

1.地方财政收入总量下降。今年以来，受宏观经济形势不景气、工业品价格下跌、煤矿停产整顿、房地产市场低迷等多种因素影响，全市财政收入增幅逐月下滑。截止6月底，全市地方财政收入多年来首次出现负增长，各项收入均不同程度出现下降，其中：税收收入下降1.5%、非税收入下降8.2%、基金收入下降9%。

2.县区间财政收入增速差异明显。1至6月，县区地方财政收入总体形势不够理想，收入增幅较去年同期下降34.5个百分点。同时，县区间收入预算执行也不均衡，东区和米易县受煤炭停产整顿影响较小，收入增长较为平稳；西区受煤炭停产整顿冲击较大，地方财政收入下降35.1%；盐边县因铁矿石价格大幅下跌和去年同期收入基数较高，地方财政收入下降30%；仁和区虽然也受煤矿停产整顿影响，但房地产业发展相对较好，弥补了减收缺口，地方财政收入增长11.5%。

3.向上争取资金成效突出。针对严峻的收支形势，各级各部门加大了向上争取资金的力度，上半年，全市共争取各类补助资金36亿元，其中：地方政府债券、国家重点生态功能区转移支付、取消政府还贷二级公路收费补助、城市新区建设专项补助等资金的到位，有效缓解了地方财政资金的不足，确保了各项工作的顺利开展。

4.重点支出得到有效保障。上半年，各级财政部门采取切实有效措施，在大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本的同时，统筹调度资金，加大对涉及重点民生和经济发展项目的支持力度。财政用于教育、医疗卫生、城市基础设施建设等方面的支出大幅增长，“十大民生工程”实现支出196,398万元，为计划的54.9%，同比增长15.2%。

（三）下半年财政收支形势

下半年，全市财政形势依然十分严峻，收支压力特别巨大，实现全年任务非常艰巨。

在收入方面。上半年面临的各项减收因素仍然存在，且影响还在不断加深，主要体现在：一是煤矿停产整顿将造成财政持续减收。按照全省的统一部署，下半年我市煤矿仍将进行停产整顿，复工时间尚不明确。经初步测算，全年因煤矿持续停产整顿将造成地方财政减收近5亿元，形成的巨大收入缺口难以弥补。二是工业品价格回升乏力影响财政增收。从宏观经济形势看，全市钢材、钛白粉等主要工业产品价格仍将在低位徘徊，市场需求疲软，产能难以有效释放，企业生产经营十分困难，工业税收增长动力不足。三是土地市场低迷影响基金收入进度。截止6月底，全市土地出让收入仅完成年初预算的31.2%，其中，市级土地出让收入仅完成年初预算的14.7%，要完成全年基金收入预算任务面临着巨大的压力。四是结构性减税政策实施将造成财政减收。今年8月1日，我市交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点正式启动，这一政策将减少全市地方财政收入约1,400万元，加大了组织财政收入的难度。

在支出方面。下半年，财政支出需求增长迅猛，实现收支平衡的压力进一步增加，具体表现在：一是对口援建“4.20”芦山地震灾区需额外安排支出。二是支持煤炭企业停产整顿和兼并重组，需要财政安排配套资金。三是各级政府性债务已进入还本付息高峰期，财政的债务支出将明显增加。四是花城新区开发、沿江景观打造、交通城市基础设施建设等重大项目的实施，需要安排大量的支出。

三、2013年1至6月财政主要工作和下半年工作重点

（一）1至6月财政主要工作

今年以来，面对复杂的外部环境和突出的收支矛盾，各级各部门认真贯彻落实市委九届四次全体（扩大）会议精神、牢牢把握“稳中快进、提质增效、争先进位、跨越提升”的工作基调，狠抓增收节支，加大民生投入，促进了经济社会的健康发展。

1.深入挖掘增收潜力。在做好全年收入形势分析的基础上，建立上下联动、部门互动的收入监控机制，全方位分析各种增减因素，采取有针对性的措施，全力组织好各项收入。一是财税部门定期召开收入分析联席会，共同分析收入征管中存在的问题，通过共享信息，堵塞征收漏洞，加快收入执行进度。二是运用房产交易价格评估系统，大力实施房地产业税收一体化管理，促进了营业税、土地增值税、契税等税收的较快增长。三是抓住铁矿石产量增加的有利契机，完善计税方式和标准，带动了资源税的大幅增长。四是加强攀钢、二滩等重点税源管控，大力开展纳税评估，全面清收欠税，确保了税收收入应收尽收。五是做好建筑行业“一站式”收费、探矿权采矿权价款和城市公用事业附加等非税收入征管，努力将减收因素的影响降到最低程度。

2.支持经济加快发展。积极落实国家“营改增”等结构性减税政策，清理取消30项行政事业性收费，全面取消政府还贷二级公路收费，切实减轻了企业和个人负担。各级财政共安排1亿元，延长工业企业应急转贷资金政策时限，缓解民营企业资金周转压力，降低企业融资成本，支持企业渡过了难关。加大对新村建设、现代农业生产、高效节水、扶贫连片开发等项目的投入，大力推动农村经济协调发展，努力增加农民收入。积极争取上级支持，巩固天然林保护和退耕还林成果，加快国家重点生态功能区建设，改善了全市生态环境。统筹调度资金，保障机场滑坡治理、丽攀高速公路、国省干线改造、观音岩饮水工程等重大基础设施项目顺利实施，保持了政府投资稳定增长。

3.切实保障和改善民生。全面实施城市义务教育“两免一补”政策，深入推进农村义务教育学生营养改善计划和中职学校免学费工作，支持了教育事业优先发展。落实国家企业退休职工养老金提标政策，扩大新型农村和城镇居民社会养老保险制度覆盖面，提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，完善了统筹城乡的社会保障体系建设。推进文化信息资源共享、农村广播影视、文体设施免费开放等公共文化工程建设，支持了文体事业繁荣发展。加强住房公积金增值收益管理，加大对公租房和廉租房建设的投入，进一步改善了困难群众的住房条件。

4. 深化财政管理改革。一是大力开展财政支出绩效评价，市级财政将10个重大投资项目和10个重点专项资金纳入评价范围，评价资金规模大幅提升。二是完善市内跨区域水电站税收分配机制，进一步理顺市与县区以及县区之间的财政体制。三是加大财政信息公开力度。市县两级财政总预（决）算、“三公经费”预（决）算总额、部分单位部门预算和“三公经费”明细向社会公开，公示专项资金近39亿元，财政信息公开范围不断拓展，公开内容更加细化。

（二）下半年财政工作重点

下半年，全市财政工作要紧紧围绕中央、省的各项部署，认真贯彻市委九届五次全体（扩大）会议精神，大力实施“三大发展战略”，以增收节支为主线，着力深化财政管理改革，努力实现年初确定的各项目标任务。

1.全力做好收入征管工作。面对当前严峻的财政收入形势，全市上下将采取积极有效措施，加大收入征管力度，努力保持财政收入的平稳增长。一是认真贯彻落实“营改增”和对小微企业的结构性减税政策，支持民营经济和中小企业加快发展。二是进一步完善收入征管部门的沟通协调机制，跟踪经济形势的发展变化，加强对重点企业和重点投资项目的税源监控，密切关注企业关联交易情况，防止税收收入转移和跑冒滴漏。三是积极开辟新的税源，力争将铁路和高速公路建设期税收纳入攀枝花的征管范围。四是建立健全收入征管的激励约束机制，理顺征管关系，强化目标考核，调动各级各部门抓收入的积极性。五是在加强税收征管的同时，加大土地出让金、城市基础设施配套费、国有资源有偿使用收入等重点非税收入的征管，确保各项收入及时足额入库。

2.大力加强支出预算管理。认真落实中央、省、市关于改进工作作风、密切联系群众的有关规定，坚持厉行节约、勤俭办事的方针，树立过“紧日子”的思想，继续压减一般性支出，努力降低行政运行成本。进一步加强支出执行管理、统筹使用结余资金，盘活财政资金存量，集中财力支持重点基础设施和民生工程建设。建立健全以预算编审、执行考核、绩效分配、中期评估、绩效评价为主要内容的预算绩效管理体系，切实提高财政资金使用效益。

3.着力做好争取资金工作。积极向上反映当前我市财政运行中存在的特殊困难，争取上级政府及相关部门的理解与支持，增加对我市的均衡性转移支付补助。抓住国家设立攀西战略资源创新开发试验区的历史机遇，进一步研究并争取有利于我市经济社会长远发展的财税政策。密切关注中央、省投入政策变化，积极调整工作思路，加强与上级部门的对接，努力适应上级专项资金绩效分配方式的改革，为各项事业的发展争取更多的专项资金。

4.继续深化财政管理改革。制定行政事业单位通用设备资产配置标准，完善政府采购预算编制，进一步规范政府采购行为。拓展政府投资评审范围，启动政府投资工程项目决算评审，努力实现财政投资评审与建设招投标工作和工程决算的有机结合。加快建立政府综合财务报告制度，推进政府会计改革。强化政府性债务计划管理，动态监控地方政府性债务情况，完善地方政府性债务风险预警机制。全面推进乡镇财政规范化建设，发挥基层财政就地就近监管职责，确保惠民政策落到实处。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，当前我市财政正处于改革发展的关键时期，做好今年的财政工作意义重大。我们将在市委的正确领导和市人大的监督指导下，明确目标、坚定信心、共克时艰，努力组织收入，科学安排支出，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定作出积极贡献。