关于攀枝花市本级

2015年财政预算调整方案的报告

2015年10月30日在攀枝花市第九届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上
 市人民政府

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《攀枝花市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》的规定，我向会议报告市本级2015年财政预算调整方案，请予批准。

一、关于2015年1至9月预算执行情况

1至9月，全市公共财政收入完成379,735万元，下降16.3%;政府性基金收入完成61,262万元，下降39.6%；国有资本经营预算收入完成424万元，下降1.4% ;社保基金收入完成126,986万元，增长6.2%。全市实现公共财政支出822,947万元，增长5.4%；政府性基金支出80,220万元，下降31.7%；国有资本经营预算支出440万元，增长4.8%;社保基金支出141,820万元,下降4.6%。

分级看，市本级公共财政收入完成179,618万元，下降11.2%；政府性基金收入完成12,313万元，下降52.3%；国有资本经营预算收入完成424万元，下降1.4%;社保基金收入完成104,578万元，增长0.2%。市本级实现公共财政支出334,045万元，增长3.8%；政府性基金支出33,710万元，下降19.3%；国有资本经营预算支出440万元，增长4.8%;社保基金支出128,403万元,下降3.7%。

县区公共财政收入完成200,117万元，下降20.3%；政府性基金收入完成48,949万元，下降35.3%;社保基金收入完成22,408万元,增长47.1%。县区实现公共财政支出488,902万元，增长6.6%；政府性基金支出46,510万元，下降38.5%;社保基金支出13,417万元，下降12.3%。

今年以来，面对严峻的财政收入形势，各级各部门采取了很多积极有效的措施，尽最大努力组织财政收入，但经济下行的压力超出预期，已经难以完成既定的目标，需要对2015年市本级财政预算进行相应的调整。

二、关于2015年市本级财政预算调整的影响因素

从2015年1至9月预算执行情况和全年的收支形势研判，经济下行、政策变化等因素对收支预算的执行带来了较大的冲击，主要有以下几个方面。

（一）经济下行造成短收，需要相应调整预算

进入2015年以来，宏观经济下行对攀枝花的影响进一步加深，市级财政收入大幅下降，主要原因为：一是由于资源类产品价格大幅下跌，钢铁、煤炭行业产能过剩，企业效益普遍下滑，缴纳的税收大幅下降。二是房地产市场低迷，商品房库存量较大，房地产相关税费对财政的贡献率明显减弱。三是落实铁矿石资源税征收比例下调、营业税起征点上调、契税税率下调等各项结构性减税政策，直接造成财政政策性减收。四是在去年的收入中，土地增值税、耕地占用税以及契税等均含有大量的一次性因素，垫高了财政收入基数。五是因企业效益下滑，资金周转困难，参保企业出现欠缴社会保险基金的情况,加之国家下调了失业保险、工伤保险、生育保险等缴费比例，致使社会保险基金收入大幅短收。

综合来看，2015年市级公共财政收入预计完成250,900万元，比年初预算短收40,000万元；政府性基金收入预计完成34,000万元,比年初预算短收20,000万元；社保基金收入预计完成147,814万元, 比年初预算短收27,225万元。需要汇报的是，上述公共财政收入和政府性基金收入短收部分分别为税收收入和土地出让金收入。

（二）债券安排引起财力变化，需要相应调整预算

按照《预算法》及《四川省人民政府关于印发四川省政府性债务管理办法的通知》要求，地方政府债券应纳入预算管理。经省财政厅核定，2015年市本级地方政府债券总额为163,400万元，其中，新增债券32,700万元，主要用于保障地方重点项目建设；置换债券130,700万元，全部用于偿还政府性债务本金。上述纳入公共预算管理的一般债券为139,000万元，纳入政府性基金预算管理的专项债券24,400万元。这些债券的安排使得市本级财力发生了变化，应对预算作相应调整。

（三）弥补财政收支缺口，需要相应调整预算

一方面，为了有效盘活财政存量资金，弥补因财政短收形成的收入缺口，市级加大了对预算单位结余资金的清理力度。2015年，已清理盘活财政存量资金35,000万元，需通过调入的方式，纳入公共财政预算内统筹安排使用。另一方面，根据2014年市本级财政决算办理情况，公共财政预算净结余资金共计5,278万元。按照相关规定，可动用公共财政净结余5,000万元（含2012年及以前年度净结余1,290万元），用于弥补收支缺口。

三、关于调整市本级财政预算的建议

（一）公共财政预算

1.收入预算调整。调减2015年市本级公共财政收入预算40,000万元。调整后，市本级公共财政收入预算由市九届人大四次会议通过的290,900万元调整为250,900万元。

2.财力变化情况。品叠调入公共财政预算资金35,000万元、动用公共财政净结余5,000万元、纳入公共财政预算管理的地方政府一般债券收入139,000万元、公共财政收入短收40,000万元等因素后，市本级公共财政财力增加139,000万元。

3.支出预算调整。根据市本级公共财政财力的变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2015年市本级公共财政总支出预算进行调整。具体为：

（1）调增市本级公共财政支出预算22,100万元，其中：城市主干路鱼塘连接线工程3,634万元；炳三区F线道路工程3,500万元；主城区中小学建设项目3,000万元；大梯道等市区亮化工程2,023万元；2015年国省干线公路大中修工程2,000万元；成昆铁路峨眉至米易段扩能改造1,908万元;2015年消防设施购置1,500万元；其他项目4,535万元（详见附件1）。

（2）新增市本级地方政府一般债务还本支出为116,900万元,其中：偿还攀商行贷款本金46,060万元; 偿还国开行贷款本金29,633万元;偿还建行贷款本金14,560万元; 偿还2014年及以前年度地方政府债券本金13,650万元; 偿还交通银行贷款本金4,000万元；偿还外国政府贷款本金3,961万元;偿还中国银行贷款本金1,600万元,偿还其他金融机构债务本金3,436万元（详见附件2）。

调整后，2015年市本级公共财政总支出预算由市九届人大四次会议审查通过的455,546万元，调整为594,546万元，其中：公共财政支出为477,646万元;地方政府一般债务还本支出为116,900万元。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整。调减2015年市本级政府性基金收入预算20,000万元。调整后，市本级政府性基金收入预算由市九届人大四次会议通过的54,000万元调整为34,000万元。

2.财力变化情况。品叠纳入政府性基金预算管理的地方政府专项债券收入24,400万元和政府性基金收入短收20,000万元后，市本级政府性基金财力增加4,400万元。

3.支出预算调整。根据政府性基金财力变化情况，对2015年市本级政府性基金总支出预算进行调整，具体为：

（1）调减国有土地使用权出让金安排的支出20,000万元，相应减少对应安排的土地开发支出。

（2）调增市本级政府性基金支出预算10,600万元，用于成昆铁路米易至攀枝花段扩能改造工程。

（3）新增市本级地方政府专项债务还本支出13,800万元，分别用于偿还国开行贷款本金6,250万元、攀商行贷款本金4,830万元、其他金融机构债务本金2,720万元（详见附件1、附件2）。

调整后，2015年市本级政府性基金总支出预算由市九届人大四次会议审查通过的60,000万元，调整为64,400万元。其中：政府性基金支出为50,600万元;地方政府专项债务还本支出为13,800万元。

对于因政府性基金收入短收造成的支出缺口，市政府将通过调整支出结构、压缩项目支出额度、延缓部分项目支出等措施加以解决。

（三）国有资本经营预算

从目前国有资本经营预算执行情况看，预计国有资本经营预算的收支均能完成年初目标。因此，2015年市本级国有资本经营收支预算不做调整。

（四）五况与（）（）社会保险基金预算

1.收入预算调整。调增城乡居民养老保险基金收入预算2,208万元、调增城镇居民基本医疗保险基金收入预算1,051万元、调减城镇职工基本医疗保险基金收入预算8,715万元、调减工伤保险基金收入预算8,037万元、调减失业保险基金收入预算12,726万元、调减生育保险基金收入预算1,006万元,品叠上述增减因素后，2015年社保基金收入预算共计调减27,225万元。

调整后，2015年市本级社保基金收入预算由市九届人大四次会议通过的175,039万元,调整为147,814万元。

2.支出及滚存结余预算调整。根据社保基金收入变化情况，按照“滚动平衡”的原则，相应调整社保基金支出及滚存结余预算。具体为：调增失业保险基金支出预算9,679万元、调增城镇居民基本医疗保险基金支出预算1,046万元、调增生育保险基金支出预算61万元、调减城乡居民养老保险基金支出预算200万元、调减城镇职工基本医疗保险基金支出预算5,836万元、调减工伤保险基金支出预算2,140万元,品叠上述增减因素后，2015年社保基金支出预算共计调增2,610万元；对于因收入短收和新增支出形成的社保基金支出缺口29,835万元，将通过动用滚存结余的方式予以弥补,相应调减社保基金滚存结余预算29,835万元。

调整后，2015年市本级社保基金支出预算由市九届人大四次会议通过的183,725万元,调整为186,335万元。2015年市本级社保基金滚存结余预算由176,647万元调整为146,812万元。

上述调整，请本次常委会会议审查批准。此外，由于下阶段中央、省将出台一系列“稳增长、调结构”的财税政策，加之各种突发事件带来的不确定因素，将对全年预算执行产生一定影响。因此，请市人大常委会批准市政府根据各项政策及市本级财力的变化情况组织预算执行，市政府将在适当时机向人大常委会报告。